Wise business для ФОП. Думка НБУ та ДПС. Уникаємо курсових втрат.
Слава Україні друзі з вами знову Тарас і в сьогоднішньому випуску ми поговоримо про Wise для бізнесу, що це таке для кого може бути цікаво використання такого інструменту яка думка податкової та національного банку якщо ви як ФОП використовуєте Wise для бізнесу у своїй господарської діяльності. Поїхали! Перед тим як переходити до аналізу взагалі в Wise для бізнесу та думки податкової і національного банку давайте коротко розберемося для кого може бути корисно відкриття такого рахунку і чому саме зараз постає таке питання у відкритті відповідних рахунків за кордоном саме для ФОП? основна причина в цьому - це вторгнення русні. саме воно зумовили регулювання Національного банку яке: а) забороняє вам купівлю валюти як фізична особа і подальші розрахунок з цим валютою за кордон а також додатково вводить інші обмеження що спричинює різницю між курсом Національного банку і тим курсом який є готівковим тобто в тихимстановах ви можете все-таки купити валюту. А зараз це фактично лише обмінники. попри те що ви можете зараз на депозит покласти вже 50,000 грн за знову ж таки картковим курсом який не відповідає курсу Національному банку і попри те що є деякі інші послаблення загалом досі банки вам не можуть продавати вільну валюту не може встановлювати курс в нас немає між банку немає експорту нормального зрозумілих причин через знову ж таки росню все це зумовлює дефіцит валюти спалення золотовалютних резервів як наслідок розрив між тими курсами які зараз є у банках і тими курсами які є в обмінниках фактично ви отримавши як ФОП який надає в свої послуги нерезиденту валюту на ваш валютний рахунок в Україні продаєте його за гривню згідно курсу який встановлює ваш банк який дуже близький до курсу Національного банку але в той же час який відрізняється від готівкового там на 5-10-20 чи можливо навіть і більше відсотків після того ж таке рішення національного ба про підняття 21 липня до офіційного курсу до рівня 36.6 за долар готівковий зріз до 42 і навіть 43 зараз 38-39 Але ми не можемо говорити про те що це є стабільна ситуація і все одно ви як ФОП який отримує валюту змушені втрачати на оцій різниці по суті це досить неприємний непрямий податок який навряд чи іде взагалі в бюджет держави Тобто це різниця вона залишається в банках які потім продають все-таки валюту за курсом яким вище ніж купляють вам або знову ж таки обмінникам які заробляють на прибутки тому в зв'язку з тим що ФОП опинились в такій ситуації виникає логічне запитання яким чином фопу отримувати всю валютну виручку а в підказці я залишу відео на моєму каналі вже записувався цей випуск про те що монобанк дозволив це робити через засоби електронних віртуальних корпоративних валютних платіжних карток які з'явилися у коментарях фопівських рахунках тобто вони автоматично прив'язані до вашого рахунку і тепер ви можете засобами NFC за кордоном будучи знімати валюту у банкоматах Через такі картки без додаткових операцій щодо переказів з вашого валютного рахунку ФОП очевидно що не всі можуть поїхати за кордон зрозуміли знову ж таки причин Тому цей засіб хоч і є доступним та далеко не для всіх фопів Таким чином доводиться фопом знаходити інші шляхи вирішення цієї проблеми і таким є саме Вайс для бізнесу це корпоративний валютний рахунок відкритий для вашого ФОП за кордоном в іноземній фінансовій установі також є ще можливість відкривати в паєрці які там досить є багато нюансів і в мене в принципі можливості відкрити такий рахунок по енірі немає тому що я вже маю відкритий для себе як фізичної особи закривати його не хочу Таким чином Може на власному досвіді поділитися з вами роботою саме з Вайс для бізнесу отже що ж таке Вайс для бізнесу у вазі для бізнесу це окремий продукт байзу який доступний саме для суб'єктів господарювання ви як фізична особа-підприємець тобто фрілансер Soft Reader Private enterprior можете відкривати рахунок у вазі для бізнесу а також Якщо у вас є юридична особа зареєстрована в межах Європейського Союзу або в Україні що також є цікаво цілком законно вальс вам дає можливість у них відкривати корпоративний рахунок саме для бізнесу Ви запитайте чому ж всі фопи досі не відкрили там рахунки і не використовують свій діяльність по-перше лише з 19-го року у нас почав діяти закон про валюту та валютні операції і тільки з прийняттям цього закону ви як фізична особа-підприємець чи як юридична особа змогли вільно без жодних додаткових ліцензій дозволів та бюрократичних процедур мати можливість відкривати рахунки в іноземних фінансових установах та використовувати її в подальшому у своїй господарській діяльності по-друге у вас залишається регулювання Національного банку яке в принципі додатково встановлює певні обмеження в тому числі як обов'язок повернення валютної ручки протягом певного строку зазвичай там це рік може бути зменшено як зараз на період війни Ну і по-третє особливий необхідності у використанні таких рахунків не було поки не було цієї різниці між курсами який встановлювався в банку який був насправді в реальності знову ж таки в тому ж банку чи в обмінниках я нагадаю що до повномасштабного вторгнення Росії в монобанку отримавши на ваш валютний рахунок ФОП будь-яку валюту євро чи долар ви могли переказати на свою карту фізичної особи абсолютно ту ж саму суму валюти Це відбувалося рахунок того що монобанк по одному і тому ж курсу купляв у вас валюту як ФОП і потім продавав вам цю валюту як фізи особа таким чином ви отримали тисячу доларів на ФОП і могли зняти в касі ту ж саму тисячу доларів як фізична особа з своєю картки сам відкритої на ім'я фізичної особи зараз такою можливості У вас немає фактично ви з тисячі доларів по суті зможете зняти 800-900 залежності знову ж таки від того скільки ви зможете доларів купити потім за ці гривні в обмінниках Vice для бізнесу надається юридичної особи і зареєстрованою в Бельгії яка має ліцензію Національного банку Бельгії на здійснення платіжних операцій і в тому числі на надання пов'язаних з цим банківських послуг відповідно до того що вказано сайт тобто Таким чином можна сказати якщо вкладати дослівно що весь для бізнесу це є платіжна система але насправді це не зовсім так тому що потрібно заглянути глибше в формування цього питання в директивах Європейського Союзу та в національному законодавстві і зрозуміти Дуже чітко що пеймент інституtion - це не просто платіжна система а це саме Фінансова установа не банківська яка має право надавати в тому числі банківські послуги звичайно основна з послуг це є операції з електронними грошима випуск дебетових карток але також і інші супутні банківські послуги Вайс для бізнесу може надавати чому дуже важливо зрозуміти що у вас є бізнесу це не просто платіжна система а фінансово і установа тому що саме закон Про який вже ми згадували про валюту і валютне-регулювання в статті четвертій частині третьої чітко вказують що резиденти А завизначенням цього закону резидента Це в тому числі окрема категорія резидентів фізичної особи-підприємець мають право відкривати рахунки в іноземних фінансових установах та здійснювати Через такі рахунки валютні операції жодних додаткових обмежень щодо того яким чином ці раху починають відкриватися чи яким чином здійснюватись такі операції закон не встановлює тобто супер думка Національного банку би мала бути так само очевидною але не все так просто сприйняттям цього закону я як ФОП зразу ж відкрив рахунок Вайс для бізнесу і в подальшому в мене все-таки виникла думка що потрібно пересвідчитись що в податкової таке саме розуміння законодавства як і в мене і ніяких додаткових складнощів для того аби визначати базу оподаткування єдиного податку та його сплачувати не виникне З цією метою щоб в 2019 році я звернувся в податкову з відповідним запитом вказавши що ось дивіться є новий закон про валюту валютні операції Він дозволяє фопам відкривати рахунки я ФОП в мене є рахунок в іноземні фінансовій установі як же ж мені вираховувати єдиний податок І взагалі його сплачувати якщо я отримую валюту на цей рахунок податкова довго розглядала відповідний запит і попри те що я дуже чітко вказав що це саме рахунок фізичної особи-підприємця корпоративний фактично рахунок тому що це є Вайс для бізнесу і він відокремлений від рахунку мого відкритого на ім'я фізичної особи податкова написала дуже багато тексту я його залишу в описі посилання на цю відповідь з якими ви зможете ознайомитись але суть зводилась до того по суті цієї відповіді що всі Кошти які ви отримуєте на рахунки за кордоном як фізична особа виділяють оподаткуванню податку на доходи фізичних осіб і військового збору тобто я повинен заплатити 18% від півтора з надходжень які отримав на рахунки відкриті закордоном як фізособа очевидно що це і так само собою зрозуміло це не потрібно було в принципі мені звертатись таким запитом тому що це пряма норма податкового кодексу я ж запитував зовсім інше А що робити з коштами які отримали на рахунок фізичної особи підприємцю і ще тоді якби податкової жодної ягнятної чи адекватної відповіді не було з цього питання про що повний через рік приблизно Навіть пізніше я все-таки вирішив повторно звернутися в податкову і більш детально розпитати що ж все-таки мені робити з коштами На валютному рахунку ФОП який я потенційно можу там отримувати і відповідно в наступній відповіді також було дуже багато тексту Про те що все що приходить фізичні особи підлягає ПДФО плюс військовий збір не в ті ворота тому що я не як фізичну особу отримую рахунки але тут вже додатково податкова сама ж сказала Ну якщо ви будете отримувати Як ФОП то будь ласка принесіть нам якісь документи ми будемо вивчати і Може тоді вам скажемо як все-таки податки заплатити не зовсім відповіді яка мене влаштовувала тому що зараз я ж з цим їх звернувся будь ласка ж напишіть очевидно що я просто маю заплатити 5% з цією валютою яка прийшла станом на день надходження відповідно до курсу Національного банку встановлено відповідний день такого однозначного в мене не було у відповіді вказано але додатково вказала що будь ласка Майте на увазі що якщо ж все-таки ви як ФОП отримаєте валюту на такий валютний рахунок то вам потрібно його назад перерахувати в Україну на ваш рахунок відкритий як ФОП в українському банку у тій же валюті в якій Ви отримували відповідно в іноземній фінансовій установі Ну і очевидно що цей мене насторожило я звернувся в Національний банк і кажу От дивіться я ФОП в вас є новий закон про валюту валютного регулювання вже діє два роки фактично на той момент будь ласка скажіть мені Я можу відкривати там рахунки в іноземних фінансових установах і використовувати потім цю валюту вільно без додаткових обмежень і відповіді Національного банку було фактично два основних моменти перші хороший другий не дуже в першому хорошому Національний банк вказує мені цитую законодавство України не обмежує переказ коштів фізичних осіб-підприємців з власних закордонних рахунків на власні стосунки відкриті в банках на території України Такі перекази здійснюються без будь-яких дозволів чи обмежень супер фактично національна вам каже ви отримали собі на рахунок фопа закордоном можете на свій рахунок фопово в Україні переказувати можете не переказувати ніяких обмежень дозволів не треба але далі Національний банк каже що пунктом 23 розділ 2 положення 5 передбачено що грошові кошти від нерезидента За операціями резидента з експорту товарів підлягають зарахуванню на рахунки резидента в Україні в банку а згідно пунктом 22 граничні строки для таких розрахунків встановлюється у 365 календарних днів тобто з одної сторони Ви маєте право відкрити рахунок ФОП за кордоном ви маєте право отримати на нього кошти вам не треба ніяких дозволів обмежень щоби ці кошти в подальшому переказувати в Україну чи будь-які інші місця але у вас є обов'язок встановлений положенням Національного банку незаконно вже який зобов'язує вас як експортера товарів А в даному випадку згідно положення 5 товаром вважається в тому числі і послуг повернути всю суму валютної виручки яку ви отримали на такий рахунок за кордоном в Україну протягом строку встановленого національного банком зараз цей строк скорочено тобто він до війни був 365 днів Зараз 180 і повний текст знову ж таки відповіді Національного банку а також відповіді податкової за 2020 рік Я також залишу в описі цього відео Тут можна якби вже ставити хрест крапку кінець закінчувати відео не можна використовувати White для бізнесу тому що ви маєте повертати вашу улюблену виручку в Україну таким чином ви нічого собі не зекономити фактично ви можете отримати почекати рік якщо за рік нічого не змінилось переказали в Україну Ви чисті перед законом все виконали всі вимоги встановлення і національним банком і ДПС попри те виявляється Національний банк не сказав мені всю І приховав що окрім положення номер 5 яким встановлено обов’язок повертати всю валюдну виручку протягом 365 днів є ще інша постанова Національного банку яка встановлює винятки до цього положення Так і називається постанова про встановлення винятків тобто Національний банк замість того щоб написати нормально В одній постанові Що можна Що не можна куди повертати через скільки він пише Постанову каже всі будь ласка ви зобов'язані повертати і всі зобов'язані повертати протягом 365 днів товар - це є в тому числі і послуга будь ласка повертайте все в Україну а потім окремо собі приймає постанову про винятки до цих правил які встановлені в іншому положенні і в цих винятках каже що граничні строки розрахунків За операціями з експорту та імпорту товарів в тому числі якби послух визначені у пункті один оце важливо підкресліть саме в пункті 21 розділу два положення в даному випадку номер 5 не поширюється на пункт 5 послуги кома роботи крім транспортних їх страхових послуг та або робіт права інтелектуальної власності та або інші не майнові права що експортуються тобто Національний банк Сам же каже що те що ми встановили що треба повертати валютну виручку з рахунків які відкриті за кордоном на рахунки в українському банку протягом 365 днів Це правило не стосується експортерів які надають послуги і в даному випадку ФОП айтішник чи ФОП будь-який інший який надає послуги нерезиденту а не продає там якісь товари наприклад він підпадає під цей виняток і Виявляється що він може відкривши рахунок в іноземній фінансовій установі не бути зобов'язаним повертати цю валюту яку він отримав довжина свій валютний рахунок в іноземні фінансовій основі протягом 365 днів все знову ж таки ідеально все зійшлось тепер навпаки можна всім фопам іти відкривати рахунки у вазі бізнесу посилання для того я залишаю в описі відео його використовуєте вас безкоштовно буде переказ на 500 здається фунтів користуйтесь на ваше здоров'я Але знову ж таки не все так просто попри те що постанова про встановлення винятків встановлює виняток До пункту 21 яким встановлено строк повернення валютної велички ця постанова не встановлює жодних винятків щодо пункту 23 в якому є загальне правило що ви як резидент який надає послуги нерезиденту і отримує валютну виручку від нерезидента за кордоном ви все одно залишаєтеся зобов'язаними повернути цю валютну виручку в банк в Україні От тепер Дивіться якщо ви запитаєте мене що насправді це означає то значить по-перше дійсно в законі про валюту валютні операції визначається повноваження Національного банку відповідно до пункту 2 статті 12 щодо встановлення граничних строків розрахунків За операціями з експорту та імпорту товарів і дійсно товари в даному понятті цього закону це також є і послуги але закон не дозволяє національну банку просто сказати що все вся валюта яка не залежності від того чи це товари чи послуги не в залежності від строку підлягає поверненню в Україну як це встановлено у пункті 23 тому тут є певна колізія якщо брати що закон має вищу юридичну силу то встановлення такого пункту 23 є дещо перевищенням повноважень тих які закон надає Національному банку це з однієї сторони з другої сторони навіть якщо це дійсно є обов'язком вашим як ФОП то все-таки за відсутності строку Ви самі для себе його і визначаєте і що це означає що жодної відповіда результаті за неповернення валютної виручки яку ви отримуєте при наявності оцього винятку вас не може настати тобто якщо вам Хтось скаже чи національно вам чи податкова Дивіться ви маєте обов'язок повернути ви скажете чудово але я не маю строку Я збираюсь повертати через 88 років наприклад і це як би ваше право тобто доки ви є фопом зареєстрованим Ви весь цей час можете казати що ви дійсно маєте намір повернути і не збирайтесь порушувати цей обов'язок але так як на основному строку то ви не збираєтесь це робити прямо сьогодні Таким чином якщо підсумувати то фактично ви дійсно можете використовувати рахунок ФОП відкривати в вазі для бізнесу отримувати там валюту в подальшому цю валюту чи переказувати на рахунки в Україні чи переказувати в рахунки ваші закордоном як фізична особа і в той же час сплачувати податки в Україні в тих в той спосіб як визначено всі додаткові інші можливість покуляції щодо того що Отримання коштів на такі рахунки може вважатися порушенням правил спрощеної системи оподаткування в частині того що це не є гроші Я абсолютно як на мене це є точно гроші тому що ви відкриваєте рахунок з реквізитами айбан які є в фінансовій установі яка має ліцензію яка офіційно вам законно надає можливість отримувати саме грошові кошти у вигляді електронних грошей друге Що От дивіться Вайс не зареєстрований в Україні тому ми не знаємо чи це є Фінансова установа чи це не є Фінансова установа Можливо ви не зможете це довести в податкові і в податковій сам скаже Ні мені здається що Вайс це щось не зрозуміле йдіть і тепер платіть 19% податку 18 ПДФО і півтора військового збору в принципі двічі таке ж мені податкова і говорила в індивідуа такого консультаціях Але знову ж таки будь-який найменший такий Спірс податкової він автоматично в суді буде Я більш ніж впевнений підтверджений неправильність позиції податкової тому що закон про валюти валютну операції Він має пряму і над двозначну норму про те що іноземних фінансових установах відкривати рахунки можна довести що у Васі іноземної фінансової установою є дуже і дуже просто також на завершення коротко буквально кілька пунктів чому весь для бізнесу в принципі є вигідним і навіть якщо ви не збираєтесь його використовувати для фопу ви для фізичної особи я би ради вам її його відкривати в мене є підказка ці залишу відео саме перше відео на моєму каналі саме було про те як відкрити українця рахунок за кордоном ще до того як Росія до нас прийшла Я вважаю що можливість такої диверсифікації і наявності рахунків за кордоном дозволяє мати певну впевненість своєму фінансовому майбутньому бізнесу є абсолютно безкоштовний тобто у вас немає плати за обслуговування у вас немає плати за відкриття ви законно як резидент України в тому числі юридична особа або ФОП маєте можливість відкривати рахунки саме у Vice для бізнесу і ви будете мати айбан який буде мати ідентифікатор країни Бельгії також вазі бізнесу Він дозволяє генерувати цифрову картку поки що для українських резидентів це неможливо Я сподіваюсь що в майбутньому вальс це дозволить але для фізичної особи у with відкритий рахунок в вазі бізнесу ви зможете лише перед тим відкривши свій рахунок Як фізособа ви можете згенерувати актуально платіжну картку яку в подальшому використовувати в тому числі в банкоматах які мають NFC в тому числі за кордоном і в Україні Vice є інтерфейс українською мовою в тому числі Вайс для бізнесу ви можете отримувати виписки щодо надходження ваш рахунок а також довідку про те що у відкритий рахунок саме корпоративний в українською мовою що є дуже і дуже корисно враховуючи можливі спілкування з податковою чи судами переказувати з вайзу на рахунки фіз осіб в Україні в тому числі ПриватБанк це одна з найдешевших опцій яким чином ви можете отримати у лютому незалежно від суми платежу і за переказ доларової і євровий з вашого рахунку Вайс як фізичної особи на рахунок наприклад ПриватБанку карту для виплат ви будете платити фіксовану комісію менше ніж 4 долари чи чотири євро відео про це я залишу підказці крім цього ви можете перераховувати з рахунку вальс на ваш рахунок монобанк за реквізитами сепа що буде ще більш дешевим способом отримання валюти в Україні так як ви будете платити лише фіксовану комісію якщо це є євро звичайно тому що все попрацює в межах лише євро в перека на 28 євроцентів Незалежності знову ж таки від суми Ну як я вже казав за моїм посланням Ви отримаєте можливість здійснювати перекази без комісії вайзу на суму до 500 фунтів сподіваюсь що це відео було корисно Якщо так будь ласка поставте йому лайк залишити коментар підпишіться на канал щоб не пропустити нові відео Слава Україні вперед до перемоги смерть москаля
2022-08-10 13:48
